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Objetivo: Identificar os fatores determinantes da Livre Admissão de associados em cooperativas de crédito brasileiras entre 2016 e 2020. Metodologia: Utilizou-se um modelo de regressão logística para estimar tais fatores. A análise considerou tanto variáveis internas específicas das cooperativas (idade, tamanho do ativo, número de cooperados e filiação a sistemas) quanto variáveis que representam o ambiente macroeconômico no qual essas instituições estão inseridas (índice de desenvolvimento municipal, número de habitantes nos municípios que possuem postos de atendimento (PACs) e sede das cooperativas). Resultados: Os principais resultados apontam que quanto menor o número de habitantes dos municípios sede e que contém PACs, maior a probabilidade de ocorrência de Livre Admissão. Além disso, cooperativas com maior número de cooperados e ativos também têm maior probabilidade de adotar a Livre Admissão. Contribuições do Estudo: O estudo destaca a predominância de cooperativas com Livre Admissão em municípios menores e menos desenvolvidos, reforçando o papel dessas cooperativas na inclusão social, redução de desigualdades e oferta de serviços financeiros e de crédito para a população dessas localidades. Além disso, os resultados fornecem subsídios valiosos para formuladores de políticas, instituições financeiras e cooperativas interessadas em promover o desenvolvimento socioeconômico e a equidade em comunidades menos atendidas pelo sistema financeiro.

O objetivo deste artigo é avaliar os impactos locais de uma política pública de fortalecimento de cooperativas de crédito no Brasil. Para isso, foram usados dados dos financiamentos do programa BNDES Procapcred no contexto da crise econômica da Covid-19 (2020-21) no nível dos municípios e dados do Banco Central do Brasil sobre cooperados por município. A análise compara as trajetórias de variáveis dos cooperados nos municípios beneficiados com as trajetórias de municípios similares não apoiados, mas com cooperativas de crédito (elegíveis ao programa). O artigo utilizou a metodologia de Diferença em Diferenças combinada com estimadores baseados em propensity score matching para observar os efeitos do programa sobre as variáveis de cooperados e sobre o crédito bancário. Observaram-se resultados positivos do apoio no número de cooperados com operações de crédito e no número de cooperados com depósitos a prazo nos municípios apoiados, sobretudo em relação a cooperados pessoas físicas. Os efeitos foram mais fortes em municípios mais dependentes de serviços de outras localidades e naqueles com mercado de crédito bancário menos profundo.

Las cooperativas de crédito son instituciones clave del sistema financiero de un país tanto para el desarrollo económico de su región como para evitar la exclusión financiera de una parte de la población más desfavorecida. En este trabajo se analiza la gestión financiera de las cooperativas de mayor tamaño de Ecuador, en comparación con los bancos privados. Los resultados muestran cómo las cooperativas de crédito están obteniendo mejores valores de rentabilidad y eficiencia, tanto económica como financiera, que las entidades bancarias; están experimentando un crecimiento más acentuado; muestran menor dependencia de recursos ajenos; tienen un menor porcentaje de activos improductivos; presentan menores tasas de morosidad y una mejor cobertura de la cartera problemática. Todo ello supone un cambio estructural positivo en el sistema financiero de Ecuador.

Purpose: To identify the determining factors of Open Membership in Brazilian credit unions between 2016 and 2020. Methodology: A logistic regression model was used to estimate these factors. The analysis considered both specific internal variables of the cooperatives (age, asset size, number of members, and affiliation to systems) and variables representing the macroeconomic environment in which these institutions operate (municipal development index, population size in municipalities with service points (PACs) and cooperative headquarters). Results: The main results indicate that a lower population size in the municipalities containing the cooperative headquarters and PACs increases the probability of Open Membership. Additionally, cooperatives with a larger number of members and assets also have a higher likelihood of adopting Open Membership. Contributions of the Study: The study highlights the predominance of cooperatives with Open Membership in smaller and less developed municipalities, reinforcing the role of these cooperatives in social inclusion, reduction of inequalities, and provision of financial services and credit to the population in these locations. Moreover, the results provide valuable insights for policymakers, financial institutions, and cooperatives interested in promoting socioeconomic development and equity in underserved communities by the financial system. [ABSTRACT FROM AUTHOR]

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This article evaluates the effectiveness of internal control processes in savings and credit unions in the Tambo canton using the COSO model. The research findings indicate that the internal control processes in these credit unions are effective, demonstrating commitment, responsibility, integrity, common objectives, communication, and evaluation among the workers. The study emphasizes the importance of commitment, communication, and evaluation in ensuring reliability and highlights the significance of trustworthy and reliable internal control mechanisms in fostering integrity and responsibility within organizations. The article also discusses the importance of internal control in credit unions, explores different methods for evaluating internal control, and highlights the benefits it provides. The study concludes that the internal control system of these credit unions is generally effective and emphasizes the importance of continuous evaluation and corrective measures to maintain efficiency. [Extracted from the article]

Este trabalho objetiva realizar uma revisão sistemática da literatura com abordagem bibliométrica a respeito dos estudos que analisaram as eficiências financeira e social das cooperativas de crédito, incluindo as rurais, utilizando-se do instrumento teórico de intervenção Proknow-C. Em geral, o método de análise envoltória de dados com abordagem da produção é o mais utilizado para a análise das eficiências. No entanto, não foi observado um padrão comum na adoção das variáveis de input e outputs dos modelos, variando de acordo com o perfil das cooperativas de crédito, sua área de atuação e objetivos. Ademais, não há uma consonância a respeito da relação entre eficiência e porte destas instituições, e nem se as rurais são mais ou menos eficientes às não rurais. Destarte, identifica-se uma lacuna para o desenvolvimento de estudos que analisem as eficiências das cooperativas de crédito rural no Brasil, sobretudo a social, além de análises regionais com base na dinâmica do agronegócio e que tragam inovações metodológicas.

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O presente estudo teve como objetivo avaliar aspectos relacionados à evolução e ao desempenho financeiro de cooperativas de crédito brasileiras no período de 2009 a 2018, a partir de uma amostra com 81 cooperativas, selecionadas conforme a segmentação S4 do Sistema Financeiro Nacional. Para tanto, utilizou os indicadores do Sistema PEARLS para analisar a evolução e comparabilidade aos índices-padrão, e, por meio do método dos Mínimos Quadrados Ordinários (MQO), analisar os fatores que impactaram o desempenho financeiro. Os principais resultados demonstraram que as cooperativas de crédito estudadas apresentaram boa rentabilidade no período, entretanto, não atenderam às recomendações do Conselho Mundial das Cooperativas de Crédito (WOCCU) quanto às metas estabelecidas para os indicadores analisados. Em relação ao desempenho financeiro, os resultados demonstraram que o capital institucional líquido, a carteira de empréstimo líquido e qualidade do ativo apresentam uma relação direta e positiva, com nível de significância estatística de 1%, indicando que o aumento da carteira de crédito e capital institucional vêm associados à inadimplência, servindo de alerta para antever problemas de insolvência.

A aplicabilidade do Código de Defesa do Consumidor às cooperativas de crédito se estabelece num conflito de narrativas. Enquanto a doutrina consumerista desconsidera a identidade cooperativa, para a doutrina cooperativista apenas o afastamento dos elementos caracterizadores da relação de consumo representa o reconhecimento do ato cooperativo. Consequência disso é uma jurisprudência que ignora a especificidade legal das cooperativas de crédito no Sistema Financeiro Nacional. A partir da análise, pelo método indutivo, dessas correntes conflitantes na proteção do consumidor cooperativo, o artigo propõe o diálogo das fontes para a integração das doutrinas consumerista e cooperativista no combate a práticas abusivas que, eventualmente, expressam-se também no desvio de finalidade do ato cooperativo. Assim, admitir a identidade cooperativa sem desconsiderar a noção do consumidor equiparado pode representar um importante diálogo para o fortalecimento de ambas as correntes e para o aperfeiçoamento dos meios de tutela jurídica dos sujeitos da relação de consumo cooperativista.

Objective: This study aims to investigate the correlation between ESG practices and the organizational resilience of credit unions. Design and methodology: This study utilizes a qualitative approach to examine, through thematic analysis, the annual sustainability and social responsibility reports published by the Sicredi and Unicred cooperatives between 2015 and 2021. Results: Both cooperatives in the study aimed to highlight their commitment to ESG issues, either through proactive practices or through compliance with regulations or resolutions. In addition, the analysis revealed the implementation of innovations and improved performance, even in the midst of the COVID-19 pandemic. Implications: The findings suggest that ESG practices are associated with credit union organizational resilience, in terms of performance and innovation. Limitations: While there is an indication of a positive influence between ESG practices and credit union organizational resilience, there were no tests to confirm the relationship. This creates opportunities for further research. Originality/value: In a crisis-ridden scenario, questions arise about the interaction between ESG practices and organizational resilience. At the same time, credit unions are gaining importance in the national financial system, while adhering to the social principle of supporting their respective communities. [ABSTRACT FROM AUTHOR]

A presente pesquisa objetiva identificar agrupamentos que permitam criar tipologias de cooperativas de crédito com base nas características da governança corporativa. Para tanto, utilizou-se dos dados da pesquisa sobre governança aplicada pelo Banco Central do Brasil, no período de 2013/2014. Em termos metodológicos, a pesquisa caracteriza-se como descritiva com abordagem quantitativa, e utiliza-se da técnica multivariada de análise de clusters para a análise dos resultados. Os principais achados indicam a existência de dois clusters nas 994 cooperativas estudadas. Entre as principais características, tem-se que o cluster Tipo A é formado por 65% da amostra e apresenta um baixo nível de governança, enquanto que o cluster Tipo B é composto por 35% da amostra e reflete um nível médio de governança. A partir dos resultados constata-se que as cooperativas possuem baixos e médios níveis de governança, não sendo possível classificá-las como de alto nível em relação as práticas de governança desenvolvidas.

A falta de atendimento bancário em muitos municípios brasileiros fez com que cooperativas de crédito surgissem como instituições alternativas no fornecimento desses serviços, tornando-se muitas vezes a única forma de inclusão financeira da população local. Este artigo avalia os municípios brasileiros segundo o nível de serviço financeiro que possuem, no intuito de identificar que fatores podem influenciar na decisão de novas unidades de atendimento cooperativo. Foram utilizadas informações do PIB per capita e do tamanho da população municipal. Os resultados revelam que, apesar de ter sido encontrada correlação positiva entre o fato do município possuir cooperativa e o tamanho do PIB per capta, não é possível afirmar que o surgimento de novas unidades está sendo diretamente influenciado por essas variáveis. Sendo assim, concluiu-se que essa decisão pode estar mais relacionada com a distância entre o município desassistido e aquele mais próximo que possui sede cooperativa com área de atuação local.

Purpose: To explain the performance of Brazilian credit unions, focusing on the institutions with the best segmentation level in the National Financial System (NFS). Originality/value: This study used a scenario not yet explored seeking to relate a homogeneous group of unions selected through the NFS segmentation framework and applying financial indexes standardized by the World Council of Credit Unions (Woccu), known as the PEARLS System, to fill, in a practical way, a gap regarding the perspective of identification of factors that impact the performance of Brazilian credit unions. Design/methodology/approach: The statistical technique of multiple linear regression was used, operationalized by the ordinary least squares (OLS) method on a balanced panel in the period from 2009 to 2018, modeled with three performance proxies and explained by the Pearls key indexes, with a sample of 81 unions. Findings: The main results showed that cooperatives have low rates of profitability and that it is necessary to increase investments in productive assets. Regarding performance, the net loan portfolio (E1) is directly and positively associated with profitability (ROA and ROE) and to the adjusted net equity growth (CPLA). However, default (A1) reflects a tendency to consume the net institutional capital (E9) and compromises the growth of these institutions. Moreover, the credit portfolio is indeed the most valuable asset and one of the most responsible factors for the performance of Brazilian credit unions. [ABSTRACT FROM AUTHOR]

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Objetivo: Explicar o desempenho das cooperativas de crédito brasileiras, tendo como enfoque as instituições enquadradas em melhor nível de segmentação no Sistema Financeiro Nacional (SFN). Originalidade/valor: Por se tratar de instituições que precisam conciliar aspectos regulatórios às premissas associativas, este estudo utilizou um cenário ainda não explorado, em que busca relacionar um grupo homogêneo de cooperativas selecionadas mediante enquadramento da segmentação do SFN e aplicar índices financeiros padronizados pelo Conselho Mundial das Cooperativas de Crédito (Woccu), conhecidos como Sistema PEARLS, para, de forma prática, preencher uma lacuna diante da perspectiva de identificação de fatores que impactam o desempenho das cooperativas de crédito brasileiras. Design/metodologia/abordagem: Utilizou-se a técnica estatística de regressão linear múltipla, operacionalizada pelo método de mínimos quadrados ordinários (MQO), em painel balanceado, no período de 2009 a 2018, modelado com três proxies de desempenho e explicada por índices-chave do PEARLS, tendo como amostra 81 cooperativas classificadas em melhor nível de segmentação no SFN. Resultados: Os principais resultados demonstraram que as cooperativas são rentáveis, mas é preciso ampliar investimentos em ativos produtivos. A carteira líquida de empréstimos (E1) está direta e positivamente associada à rentabilidade (ROA e ROE) e ao crescimento do patrimônio líquido ajustado (CPLA). Porém, a inadimplência (A1) reflete tendência de consumir o capital institucional líquido (E9) e compromete o crescimento dessas instituições. Ademais, a carteira de crédito corrobora que é o ativo mais valioso e um dos principais responsáveis pelo desempenho das cooperativas de crédito brasileiras. / Purpose: To explain the performance of Brazilian credit unions, focusing on the institutions with the best segmentation level in the National Financial System (NFS). Originality/value: This study used a scenario not yet explored seeking to relate a homogeneous group of unions selected through the NFS segmentation framework and applying financial indexes standardized by the World Council of Credit Unions (Woccu), known as the PEARLS System, to fill, in a practical way, a gap regarding the perspective of identification of factors that impact the performance of Brazilian credit unions. Design/methodology/approach: The statistical technique of multiple linear regression was used, operationalized by the ordinary least squares (OLS) method on a balanced panel in the period from 2009 to 2018, modeled with three performance proxies and explained by the Pearls key indexes, with a sample of 81 unions. Findings: The main results showed that cooperatives have low rates of profitability and that it is necessary to increase investments in productive assets. Regarding performance, the net loan portfolio (E1) is directly and positively associated with profitability (ROA and ROE) and to the adjusted net equity growth (CPLA). However, default (A1) reflects a tendency to consume the net institutional capital (E9) and compromises the growth of these institutions. Moreover, the credit portfolio is indeed the most valuable asset and one of the most responsible factors for the performance of Brazilian credit unions.

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A revolução digital está transformando a sociedade. Diferentes setores são alterados, desde a educação até a saúde, as instituições financeiras, e, claro, as cooperativas. Alguns ramos de cooperativas já têm feito investimentos importantes na digitalização dos seus negócios, mas pouco tem se evoluído no uso da tecnologia para o desenvolvimento do quadro social e a promoção do pilar social do cooperativismo. Diante dessa realidade, este trabalho teve como objetivo analisar aspectos da participação democrática em cooperativas de crédito na era digital, propondo formas para sua efetivação. Para isso, realizou-se uma pesquisa quantitativa com 52 cooperativas de um sistema cooperativo de crédito e, em uma segunda etapa, uma pesquisa qualitativa, na qual foram analisadas experiências já realizadas por elas. Como resultados, identificou-se três experiências digitais diferentes de assembleias e uso de ferramentas informais para relacionamento com o cooperado. De maneira ampla, o trabalho aponta experiências digitais ainda pouco descritas na literatura, mas principalmente, destaca que o desafio da era digital para as cooperativas não é a tecnologia em si, mas a mudança cultural necessária para potencializar a participação dos sócios por meio da digitalização e a mudança de conceitos que uma era que pode ser realmente colaborativa propõe às cooperativas.

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Este artigo discorre sobre a atuação das cooperativas de crédito em prol da inclusão financeira e tem como objetivo analisar sua atividade como provedora de serviços bancários a comunidades desassistidas, seu caráter de equalização de taxa de juros no mercado, bem como suas ações de fomento a educação financeira. A metodologia utilizada foi de caráter descritivo-qualitativo, com coleta de dados realizada por meio de pesquisa bibliográfica e documental. A pesquisa documental se baseou em relatórios fornecidos por duas cooperativas crédito, e dados disponíveis em suas plataformas na internet. Para a análise dos dados, foi utilizado o método de análise de conteúdo. Por meio desta, pode-se concluir que as cooperativas de crédito são agentes importantíssimos na sociedade, podem atuar em diversos setores e, atendendo seus princípios, contribuem com o desenvolvimento das comunidades em que estão inseridas, substancialmente em áreas como a educação e a cidadania.

Transações entre cooperativas de crédito e membros costumam se pautar pela confiança e proximidade, o que tornaria as cooperativas robustas contra recessões econômicas. Neste trabalho, a procura por crédito em cooperativas e bancos comerciais brasileiros no período entre 2000 e 2019 foi comparada. Análises sobre as séries temporais da variação das operações de crédito investigaram suas tendências, quebras estruturais foram associadas à atividade econômica, e modelos lineares multivariados testaram a sensibilidade da procura por crédito à economia brasileira. Os resultados apontam que a procura por crédito nas cooperativas brasileiras não é robusta contra recessões e também não é menos sensível a atividade econômica do que nos bancos. Indivíduos parecem ser indiferentes quanto a cooperativas e bancos em recessões. Por fim, é possível associar o crescimento da procura por crédito em cooperativas a expansão para novas localidades, sugerindo desafios aos gestores quando as opções de expansão a novos mercados se exaurirem.

O objetivo deste estudo foi verificar como os auditores percebem as questões ligadas ao risco operacional em cooperativas de crédito e se os controles internos utilizados por essas organizações são efetivos para a gestão e a mitigação do risco operacional. Os resultados foram levantados mediante a aplicação de questionário composto por 12 perguntas aos auditores da área técnica de uma Entidade de Auditoria Cooperativa. Os auditores indicaram que as maiores fraudes ocorrem internamente, mencionaram as falhas dos processos, e incidência de demandas judiciais. Quanto ao grau de incidência, infere-se que todos os tipos de riscos ocorrem com frequência similar nas cooperativas. Foram indicadas que as falhas no processo de mapeamento e a identificação dos riscos pelas cooperativas são as principais causas das perdas operacionais, seguida da ausência de divulgação adequada sobre os processos de gerenciamento de riscos.

(i) Objetivo: Este artigo tem por objetivo descrever os processos de gestão de pessoas utilizados pela Cooperativa Central de Crédito Rural com Interação Solidária Cresol (CRESOL) em uma agência da Região do Alto Uruguai (RS). (ii) Método: A metodologia utilizada consistiu em uma abordagem qualitativa de natureza exploratório-descritiva, já que o procedimento técnico utilizado foi o estudo de caso. Para a coleta de dados, foram realizadas entrevistas, análise documental e observação participante. (iii) Resultados: Os resultados deste estudo evidenciaram que a cooperativa desenvolve ações na área de gestão de pessoas, conforme os processos estabelecidos por Chiavenato (2014). Nesse sentido, a agência da Cresol possui práticas no recrutamento e na seleção de funcionários, na orientação ao trabalho, no treinamento e no assessoramento do quadro funcional, além de oportunizar benefícios associados à remuneração e à manutenção do quadro funcional. (iv) Contribuições: Por fim, considera-se que a cooperativa, ao implementar ações na área de gestão pessoas, está investindo no capital humano da instituição, a fim de oferecer o melhor atendimento aos associados, e na manutenção e conquista de novos associados à Cooperativa.

Resumo Este estudo analisa a relação entre o risco de crédito e a eficiência das cooperativas de crédito brasileiras no período de 2008 a 2017. Utilizou-se o modelo de Data Envelopment Analysis em dois estágios para a obtenção dos escores de eficiência, com a análise de um modelo Tobit no segundo estágio. Foram consultados especialistas para a construção e a validação dos escores de eficiência, o que é uma contribuição desse estudo em relação aos demais. Constatou-se que, quanto maior o risco de crédito, menores os escores de eficiência. De igual modo, viu-se que as cooperativas de crédito que conseguem manter sua continuidade no mercado e diversificam seus produtos tiveram maiores escores de eficiência e, por consequência, geraram mais benefícios aos associados. Adicionalmente, as cooperativas devem se atentar no número de pontos de atendimentos e em períodos de recessão econômica. O aumento do número de pontos de atendimento reduz os escores de eficiência. Considerando o período de retração econômica brasileira medido no período de 2015 a 2017, verificou-se um impacto negativo nos escores de eficiência médios das cooperativas. Como limitação, os resultados são decorrentes de inputs e outputs selecionados de informações contábeis e financeiras, de modo que se sugere que novas variáveis relacionadas à dimensão social das cooperativas sejam incorporadas em outros estudos a fim de avaliar a eficiência global das cooperativas de crédito brasileiras.

The objective of this study is to explore the effects of the Covid-19 pandemic on the portfolio of a saving and credit cooperative in Portoviejo, Ecuador, and to identify factors associated with the probability of reporting slowness. The literature addressing the effects of the pandemic on financial institutions has focused primarily on the rapid digitization of the industry and, geographically, in developed countries. To date, little literature has reported on the effect of the pandemic on saving and credit cooperatives in developing countries. A case study was designed with mixed-methods, combining regulatory content and cooperatives reports with a sample database of credit transactions between January 2019 and December 2021, and the data were analyzed using hypothesis testing and regression analysis. The variables that were best associated with the likelihood of a borrower reporting late payments are the amount of the credit, the time the credit was extended whether before or after the onset of the pandemic, and the sex of the borrowing member. The results can inform new experimental studies that will provide a deeper understanding of what works and what does not work for credit cooperatives during periods of crisis. [ABSTRACT FROM AUTHOR]

O objetivo geral do trabalho foi analisar a eficiência sócio financeira do segmento de crédito cooperativo no Brasil. Esse tipo de estudo diz respeito à avaliação tanto de indicadores de desempenho empresarial quanto de variáveis relacionadas à gestão social desse tipo de empreendimento. Para tanto, foram calculados quocientes financeiros originados dos demonstrativos contábeis dos dois maiores sistemas de crédito cooperativo e dos quatro maiores bancos do País no período de 2014 a 2017, além da apuração dos custos dos principais serviços bancários e das taxas de juros das mais relevantes operações de crédito para as mesmas instituições. Os principais resultados apontam para o desempenho financeiro superior das cooperativas de crédito em relação aos maiores bancos do País. Concomitantemente, aquelas instituições apresentaram, também, satisfatória performance social a partir da constatação de que seus serviços bancários e de crédito tiveram custo inferior aos das demais organizações estudadas.

As cooperativas de crédito são instituições financeiras que estão cada vez mais presentes no dia a dia das pessoas, devido às taxas atrativas praticadas tanto para o tomador quanto para o poupador de recursos, desempenhando um papel de desenvolvimento social e econômico. São organizações econômicas que não possuem finalidade lucrativa. Desta forma, o benefício ao cooperado é proporcionado principalmente pelas diferenças de taxas e demais serviços oferecidos e o resultado financeiro das cooperativas, denominado sobras, apresenta um papel diferenciado nestas organizações. Neste sentido, o presente estudo tem como objetivo avaliar a política de distribuição de sobras nas cooperativas de crédito brasileiras. Foram enviados questionários estruturados para as cooperativas de crédito singulares que haviam e-mails cadastrados no site do Banco Central do Brasil. A amostra final foi de 58 cooperativas com questionários válidos. Os resultados demonstraram que a maioria das cooperativas segue a legislação em relação às reservas indivisíveis e as sobras são majoritariamente destinadas à conta capital. Os achados indicaram que as cooperativas de crédito brasileiras têm priorizado o crescimento do patrimônio líquido. Ressalta, assim, a importância do patrimônio para estas instituições e uma política de retenção das sobras.

O objetivo deste estudo é identificar os fatores que motivam a associação em cooperativas de crédito. Externamente as cooperativas de crédito possuem muitas similaridades com os bancos, no entanto há uma série de características próprias da sua natureza organizacional que as diferenciam das instituições financeiras bancárias. Dentre elas, tem-se a figura do cooperado, um “consumidor” diferenciado, que assume, simultaneamente, o papel de dono e usuário dos serviços prestados pela cooperativa. Para o desenvolvimento da pesquisa, foram aplicados 415 questionários em cooperados de três cooperativas de crédito. Os métodos utilizados na análise de dados foram a análise fatorial exploratória e mensuração do Alfa de Cronbach. A pesquisa identificou sete fatores que explicam 66,68% da variação total dos dados. Os fatores e seus respectivos alfas são: Atendimento e Confiabilidade (0,943), Preço (0,841), Diferenciais do Cooperativismo (0,846), Conveniência (0,856), Vantagens Relativas (0,862), Influencias Sociais (0,700), Produtos (0,498).

Contexto: o mercado financeiro tem vivenciado acentuadas reestruturações e concentrações nas últimas décadas. À medida que os bancos expandem o escopo de suas atividades, levantam preocupações quanto ao impacto sobre a competitividade do setor. Se as características da indústria financeira, que colaboram para tornar o setor mais concentrado, podem torná-la menos competitiva, implica avaliar a relação entre concentração e concorrência. Objetivo: o objetivo geral deste estudo consiste em promover diagnóstico da organização do mercado de crédito nacional mediante cálculo e análise de indicadores de concentração e de competição, entre 2000 e 2019. Métodos: para mensurar a concentração, são utilizados os índices de Herfindahl-Hirschman e a Razão de Concentração dos Cinco Maiores. O grau de competição é estimado via modelo econométrico de Lerner aplicado a dados dispostos em um painel com informações contábeis-financeiras de instituições financeiras. Resultados: os resultados sugerem que embora a concentração tenha se elevado no recorte temporal considerado, a competitividade não se deteriorou, reforçando o argumento de referências seminais de que concentração não necessariamente prejudica competição. Conclusão: diante de ausência de consenso acadêmico, este trabalho elucida a relação entre concentração e competitividade. Ainda, ganha relevância ao apontar o papel da regulação e das cooperativas de crédito no aumento da concorrência recente. O trabalho torna-se, assim, passível de apoiar políticas capazes de promover a contestabilidade, como iniciativas que flexibilizem restrições à entrada de instituições não bancárias e de empresas de tecnologia financeira.

This work is an extension of the literature that studies the relationship between gender diversity in the managerial posts and business profitability. It aims to advance beyond the measurement of a possible direct relationship between both variables in financial entities, applying the institutional theory. In particular, it focus in the senior executive team of Spanish credit cooperatives. The gender effect over the profitability of these entities will be evaluated through the relationship with their partners and with the level of indebtedness, including as a new variable the corruption of the environment as a possible conditioning factor. Such scope is novel with regard to existing research, characterized by focusing mainly on a direct relationship and for not taking into account the institutional context, indicating the need to focus on possible indirect influence and on institutions as quality determinants of business management. To carry out the analysis, dynamic equations will be estimated, treating endogeneity using the Generalized Method of Moments (MGM). The findings confirm the indirect influence of gender measures on profitability, which results enhanced when the level of corruption in the environment is lower.

O clima organizacional tem sido uma das variáveis mais investigadas e relaciona-se diretamente com o estudo das percepções construídas pelos indivíduos sobre o seu trabalho (MENEZES; GOMES, 2010). As organizações, por vezes, optam por estratégias que as diferenciem dentro de seu nicho de mercado, podendo apoiar-se na construção de ambientes de trabalho propícios para a diferenciação desejada. Devido a importância do tema Clima Organizacional e às especificidades inerentes às sociedades cooperativas, bem como, a necessidade de escalas que possam ser práticas em sua aplicação e análise, esse estudo propõe validar uma escala reduzida de clima organizacional para cooperativas de crédito. O instrumento utilizado foi traduzido e adaptado transculturalmente para a realidade das cooperativas de crédito brasileiras. Participaram da pesquisa 381 colaboradores de três cooperativas de crédito do Rio Grande do Sul. Após a análise fatorial exploratória, validou-se uma escala de 12 itens para as cooperativas de crédito.

Este estudo analisa como as dimensões da orientação empreendedora (oe) relacionam-se com o desempenho nas cooperativas de crédito. Para tanto, abordam-se seis dimensões: inovatividade, assunção riscos, proatividade, autonomia, agressividade competitiva e rede de relações. Foi realizada um survey, com uma amostra de 67 cooperativas. Para a análise de dados, utilizou-se modelagem de equações estruturais, no software SmartPLS 3.0. Os achados evidenciam que, na oe, as dimensões “assunção de risco” e “agressividade competitiva” mantêm associação positiva e significativa com o desempenho. Apesar das especificidades das cooperativas de crédito, observa-se a pertinência de algumas das dimensões desse construto na gestão de tais instituições. O estudo contribui para a literatura ao explorar a multidimensionalidade do construto da oe, ao acrescentar uma dimensão com escassa discussão (rede de relações) e ao considerar um contexto singular (cooperativas de crédito).

As cooperativas de crédito podem assumir a forma de negócios de impacto social na medida em que desenvolvem ações que geram desdobramentos que minimizem a condição de vulnerabilidade e pobreza. Este estudo buscou descrever e analisar os impactos sociais e econômicos proporcionados aos alunos atendidos por um programa de educação desenvolvido pela cooperativa de Crédito Sicoob Credichapada. A partir de um estudo de caso único exploratório, utilizou-se de análise documental, entrevistas e observação assistemática. Os resultados mostram que o programa de educação consegue gerar resultados positivos nos jovens, em educação financeira, propósitos de vida, consciência social e de liderança. O estudo buscou dar enfoque aos impactos de geração e administração de recursos e de mudança nas perspectivas de vida dos alunos. A partir da exposição desses resultados, espera-se que outras comunidades busquem transformações sociais por meio de negócios de impacto social, como as cooperativas de crédito.

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